2024年铁山港区财政预算第二次调整方案

    根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《广西壮族自治区预算监督条例》等有关规定，结合自治区转贷我区2024年新增政府债券额度及社保基金执行情况，编制本方案。

一、2024年铁山港区第二批新增政府债券分配方案

    自治区财政厅下达我区2024年第二批新增政府债券额度43,828.01万元，其中一般债券34,951.9万元、专项债券8,876.11万元。新增一般政府债券主要投向以下领域：中国-东盟合作区铁山港临港产业园基础设施工程2.9亿元、北海港铁山港20万吨级航道工程（啄罗作业区至石头埠作业区段）0.5亿元、高标准农田水利项目374万元、保障性租赁住房244.9万元、历史遗留矿山生态修复自治区重大工程250万元。新增专项政府债券主要投向以下领域：“桂惠贷”、农业保险支出4,970.11万元、铁山港区政府投资等项目3,855万元。具体如下： 

2024年铁山港区第二批新增政府一般债券明细表

单位：万元

2024年铁山港区第二批新增政府专项债券明细表

单位：万元

二、调整后一般公共预算收支变化情况

2024年全区一般公共预算总收入本次调增34,951.9万元，全部是地方政府一般债务转贷收入。

2024年全区一般公共预算总支出本次调增34,951.9万元,是债券资金安排的（临海）工业园区基础设施建设及民生等支出。

调整后全区一般公共预算收支保持平衡。

三、调整后政府性基金预算收支变化情况

2024年全区政府性基金预算总收入本次调增8,886.11万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入10万元、新增专项债券8,876.11万元。

2024年全区政府性基金预算总支出本次调增8,886.11万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出10万元、新增专项债券安排支出8,876.11万元，用于“桂惠贷”贴息、农业保险、教育等部门基础设施建设支出。

调整后全区政府性基金预算收支保持平衡。

四、社会保险基金收支预算调整安排

2024年全区社会保险基金预算收入年初预算安排15,972万元，其中机关事业单位基本养老保险基金收入7,815万元、城乡居民养老保险基金收入8,157万元。本年预算调整城乡居民养老保险基金收入增加1,416万元，调整后社保基金收入为17,388万元，其中机关事业单位基本养老保险基金收入7,815万元、城乡居民养老保险基金收入9,573万元。

2024年全区社会保险基金预算支出年初预算安排                                                                      14,083万元，其中机关事业单位基本养老保险基金支出7,620万元、城乡居民养老保险基金支出6,463万元。本年预算调整城乡居民养老保险基金支出减少395万元，调整后社保基金支出为13,688万元，其中机关事业单位基本养老保险基金支出7,620万元、城乡居民养老保险基金支出6,068万元。

收支相抵，社会保险基金预算当年收支结余3,700万元，年终滚存结余32,222万元。

2024年社保基金预算调整表

                                             单位：万元

五、政府债务规模及风险情况

（一）政府债务余额和限额。截至2024年11月，预计全区政府债务限额72,665.01万元，其中：一般债务限额58,576.90万元，专项债务限额14,088.11万元。全区政府债务余额 70，859.37万元，其中：一般债务余额56,771.26万元，专项债务余额14,088.11万元。全区政府债务余额均控制在限额以内，目前我区政府债务为“绿色”风险等级，债务率处于较低水平。

（二）2024年举借政府债务的必要性和合法性分析

目前经济持续回升向好，仍面临诸多挑战，外部环境复杂性、严峻性、不确定性明显上升，我区全年财政收入形势仍存在较多不确定因素。而当前需统筹大量财力用于兜牢“三保”底线、防范化解政府债务风险以及落实中央、自治区其他重大部署，收支矛盾更加突出，需要进一步拓宽资金筹措渠道。

在自治区下达的新增政府债务限额控制下，2024年我区累计争取到新增政府债券4.71亿元用于项目建设，重点投向（临海）工业园区基础设施建设、医疗卫生、交通、教育、等领域，为我区完善公共基础设施、推进重大项目建设、促进经济平稳增长和改善民生提供有力支撑。

（三）政府债务风险及偿债计划安排

我区法定政府债务余额未突破自治区财政厅核定的政府法定债务限额，政府债务风险总体可控，按时足额偿付政府债券本息，未发生政府债务风险事件。从偿债计划安排来看，一般债券本息由统筹一般公共预算收入、上级补助资金等一般公共预算财力安排偿付，专项债券本息由专项债券项目收益安排偿付。