2022年铁山港区财政决算的报告

区政府：

根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定，现将铁山港区2022年财政决算（市财政尚未批复）报告如下：

一、2022年全区一般公共预算决算情况

2022年全区一般公共预算总收入149,773万元，其中：一般公共预算收入46,333万元、上级补助收入84,840万元、债券转贷收入5,128万元、动用预算稳定调节基金2,105万元、调入资金1,744万元、上年结余9,623万元。

全区一般公共预算总支出148,735万元，其中：一般公共预算支出135,662万元、上解上级支出2,338万元、地方债券还本支出3,192万元、安排预算稳定调节基金7,543万元。

收支相抵，年终滚存结余1,038万元，扣除结转下年继续使用的专款1,038万元，净结余为0。

（一）一般公共预算收入决算情况

2022年全区一般公共预算收入46,333万元，完成年度预算的119%，增长27.58 %。其中：税收收入32,933万元，同比增加4,876万元，增长27.6%；非税收入13,400万元，同比增加5,139 万元，增长62.2%。一般公共预算收入中变化较大的科目及原因：1.增值税26,587万元，同比增长24.07%，主要是中石化北海炼化分成增值税同比增加3423万元。2.城市维护建设税4,598万元，同比增长14.21%，主要是中石化北海炼化分成城市维护建设税增加329万元。3.专项收入6,840万元，同比增长69.98%，主要是中石化北海炼化分成我区教育附加费增加2,594万元。4.国有资源（资产）有偿使用收入3,821万元，同比增长134.56%，主要是对收缴的矿产品拍卖收入、海域使用金收入等国有资源（资产）有偿使用收入同比增加2,192万元。（详见附表1）

2. 转移性收入决算情况

2022年全区一般公共预算转移性收入103,440万元，具体情

况如下：

1.上级补助收入84,840万元。其中：返还性收入4,559万元、一般性转移支付收入56,600万元、专项转移支付收入23,681万元。（详见附表2）

2.地方政府一般债券转贷收入5,128万元。

3.动用稳定调节基金2,105万元。

4.调入资金1,744万元。

5.上年结余9,623万元。

（三）一般公共预算支出决算情况

2022年全区一般公共预算支出135,662万元，完成年度预算的99.24%，增长7.7%。一般公共预算支出中变化较大的科目及原因：1.科学技术支出1,399万元，同比增长2643.1%，主要是2022年铁山港区加大科技投入资金，支持园区企业发展，投入用于企业技术改造、创新发展等资金1,227万元。2.卫生健康支出13,260万元，同比增长76.9%，主要是增加疫情防控资金等资金5,162万元。3.节能环保支出3,961万元，同比增长143.39%，主要是增加上级转移支付一次性支出污染治理和节能减碳专项支出1,789万元、工业节能项目支出406万元。4.农林水支出20,959万元，同比下降22.5%，主要是减少上级农综改项目及农田水利建设资金、渔业发展等项目资金支出5,320万元。5.交通运输支出1,636万元，同比下降30.1%，主要是减少农村公路养护资金509万元。6.资源勘探工业信息等支出6,568万元，同比增长28.7%，主要是上级转移支付一次性工业奖励专项等支出增加1,465万元。7.商业服务就业支出501万元，同比增长252.8%，主要是增加上级CFS项目发展及外贸发展专项项目一次性支出459万元。8.金融支出284万元，同比下降50%，主要是2022年上级负担部分“桂惠贷”贴息直接由市级拨付，减少贴息支出284万元。9.住房保障支出5,146万元，同比增长25.1%，主要是增加棚户区改造项目资金1,039万元。（详见附表3、4）

（四）转移性支出决算情况

2022年全区一般公共预算转移性支出13,073万元，具体情况如下：

1.上解上级支出2,338万元。

2.债务还本支出3,192万元。

3.安排预算稳定调节基金7,543万元。

（五）结转资金的使用情况

2021年结转2022年继续使用的一般公共预算资金9,623万元，2022年支出9,623万元，预算执行率100%。（详见附表5）

（六）其他需要报告的情况

1.“三公”经费支出情况。按照财政部统计口径，汇总全区预算单位报送的2022年度部门决算，2022年全区一般公共预算支出的“三公”经费153万元，同比减少74万元，下降32.6 %。其中：因公出国（境）费0万元，比去年持平；公务接待费14万元，同比减少3 万元，下降17.65%；车辆购置费0万元，同比减少41万元；公务用车运行维护费139万元，同比减少30万元，下降17.75%。

2.预备费执行情况。年初预算安排预备费890万元，动用支出747万元，主要安排用于新冠感染疫情防控经费747万元、剩余143万元按规定补充当年预算稳定调节基金。

3.预算调整执行情况。根据2022年预算调整方案，一般公共预算收入数不变，与年初预算目标数保持一致。2022年全区一般公共预算收入46,333万元，完成年度预算38,933万元的119%，超预算收入7,400万元。

4.预算稳定调节基金执行情况。2022年年初预算稳定调节基金余额为2,105万元。2022年动用预算稳定调节基金2,105万元，年底补充预算稳定调节基金7,543万元（预备费结余143万元、一般公共预算超收收入7,400万元按规定补充当年预算稳定调节基金），年底全区预算稳定调节基金余额为7,543万元。

5.“三保”执行情况。2022年全区“三保”支出60,795万元，其中：保工资支出39,309万元，保运转支出3,067万元，保基本民生支出18,419万元。“三保”支出100%保障到位。

二、政府性基金决算情况

2022年全区政府性基金预算总收入12,509万元，其中：政府性基金收入150万元、上级补助收入5,523万元、上年结余6,836万元。

2022年全区政府性基金预算总支出7,077万元，其中：政府性基金支出5,333万元、调出资金1,744万元。2022年政府性基金支出同比增加1,354万元，增长34.03%，主要是增加2022年被征地农民保险上级补助支出。收支相抵，年终滚存结余5,432万元。

3. 社会保险基金决算情况

2022年全区社保基金收入预算安排14,357万元，实际完成收入15,209万元，完成预算的105.93%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入7,771万元、城乡居民养老保险基金收入7,438万元。

2022年全区社保基金支出预算安排10,875万元，实际完成支出11,353万元，完成预算的104.40 %，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出6,925万元、城乡居民养老保险基金支出4,428万元。（详见附表6）

收支相抵，社会保险基金当年实际收支结余3,856万元，上年结余20,491万元，基金历年滚存净结余24,347万元。

四、国有资本经营决算情况

2022年全区国有资本经营预算总收入20万元，其中：上级补助收入7万元、上年结余13万元。

2022年全区国有资本经营预算总支出为12万元。

收支相抵，年终滚存结余8万元。

五、地方政府债务情况

（一）2022年政府债务变动情况。2022年全区政府债务限额22,200万元（一般债务限额18,200万元、专项债务限额4,000万元），2022年年末政府债务余额20,703万元（一般债务余额16,703万元、专项债务余额4,000万元），2022年年末政府债务余额处于政府债务限额内。

（二）新增政府债券情况。2022年全区新增政府一般债券2,028万元，主要用于乡村振兴项目1,275万元、卫生防疫救治能力建设三年行动项目-乡饮用水监测项目105万元、农村公办学校校舍安全保障长效机制项目48万元、农村供水保障项目120万元、保障性安居工程项目80万元、背街小巷整治改造400万元；新增再融资债券3,100万元，全部用于偿还到期债务本金。(详见附表7）

（三）政府债券付息情况。2022年全区一般债务付息支出604万元，一般债务利息支出率0.45%；专项债务付息支出150万元，专项债务利息支出率2.81%。全区未发生政府债务违约行为。

(四）债券还本情况。2022年政府一般债券到期本金3,192万元。

6. 重点支出执行情况及成效

（一）聚焦乡村振兴，助力农村事业发展。2022年统筹到位各级财政衔接推进乡村振兴补助资金6,795万元，保持财政衔接推进乡村振兴补助资金投入总体稳定。投入耕地地力保护补贴资金1,909万元，补贴农户33,684户；投入稻谷补贴资金108万元，补贴农户7095户；投入种粮一次性补贴资金189万元，惠及农户18,726户，充分调动农民的种粮积极性，保障粮食安全； 统筹农田补助资金1,500万元，持续推进高标准农田建设；统筹各级农村综合改革资金2,624万元，完成建设农村公益事业财政奖补项目109个，支持美丽乡村建设项目1个，村级集体经济发展项目10个，推动村（社区）道路硬化、太阳能路灯安装、休闲文化广场、市场升级改造项目等建设；落实政策性农业保险水产渔业险种财政保费补助174万元，完成发放73艘渔船海洋捕捞渔船油价改革补贴3,165万元，促进海洋水产渔业产业发展。

（二）围绕“学有所教”，支持教育事业高质量发展。2022年教育支出33,536万元，支持推进义务教育薄弱环节改善和能力提升，补齐学前教育、义务教育短板，有效缓解“入学难”“大班额”问题等，全区义务教育巩固率达99.65％。其中：投入3,770万元用于南康中学高中教学大楼建设、区实验学校及南康中学学生宿舍空调安装、推进实验学校扩建项目建设等；筹措100万元完成区三幼改造项目，成功创建自治区级示范幼儿园，推动学前教育优质普惠发展；兑现国家资助646万元，精准完成学生资助工作，惠及所有贫困学生；投入628万元落实校园专职安保费用，推进校园安全防范建设。

（三）围绕“病有所医”，提高公共卫生服务水平。2022年卫生健康支出13,260万元，同比增长76.9%，重点支持疫情防控、基层医疗卫生服务能力提升。一是切实落实疫情防控资金支持疫情防控阻击战。统筹疫情防控资金5,528万元，其中：投入疫情防控能力提升资金745 万元，用于医疗卫生补短板投入、疫情防控能力提升建设；投入打击“三非”反走私疫情防控资金4,783万元，用于核酸检测费用、隔离点建设、防控物资费用、打击三非反走私疫情防控卡点（含海上）等支出。二是持续推进基层医疗服务体系建设。投入乡村医生“乡聘村用”经费57万元，投入基本公共卫生服务及重大公共卫生专项经费1,149万元，投入城乡医疗救助781万元。

（四）围绕“弱有所扶”，加大社会保障力度。全年社会保障和就业支出14,530万元，同比增长2.9%。着力保障城乡低保、残疾人保障、就业补助等支出，持续改善群众民生。累计发放城乡低保1,807万元，惠及低保对象2629户6023人；为3639名残疾人发放残疾人两项补贴540万元；投入752万元解决城乡特困供养人员747人救助供养金，为困难群众基本生活提供保障；投入就业补助资金1,221万元，促进城乡群众就业。

（五）围绕“创城争优”，推进完善城乡风貌建设。2022年投入背街小巷整治改造提升资金1,442万元，大力推进乡镇基础设施建设；投入492万元建设呼北高速风貌及“两高”沿线乡村风貌提升项目配套资金、精品村及实施完善性村庄建设，提升乡村整体风貌;投入1,739万元解决城镇污水处理管网及湿地建设，持续改善生态环境。

七、落实区人大决议情况

（一）牢固树立过紧日子思想

始终坚持艰苦奋斗、勤俭节约。把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，严禁无预算、超预算支出，坚决减压低效、无效、非急需一般性支出，持续优化支出结构，促使财政资金提质增效。加快推进零级预算改革，降低行政运行成本。兜牢兜实“三保”底线，我区“三保”支出正常，以预算管理一体化系统为信息依托，促进财政预算管理提质增效，充分发挥信息系统对预算管理基础支撑作用。加强财政资源统筹，紧扣“六稳”工作和“六保”任务，加强重点支出保障，推动我区经济社会高质量发展。

（二）加强财源培植和税收征管

培育壮大新兴税源，强化重点税源的监控管理和重点领域、薄弱环节的税收征管，确保应收尽收，加大向上级争取资金力度，做大可用财力蛋糕。一是开大“油门”，献礼二十大。全区各部门主动担当作为，奋力攻坚克难，加大马力超额完成全年收支目标，财政收支再创新高，为贯彻落实党的二十大精神的开局之年补给动力。全区一般公共预算收入完成4.63亿元，完成年初预算的119%，增长27.58%，是北海市2022年唯一一个财政收入实现正增长的县区，凸显我区经济高质量发展的优势；一般公共预算支出完成13.57亿元，增长7.67%。二是合理统筹，强化科学聚财理财。全力挖潜增收，财政保障能力持续提升。2022年全区财政自给率继续实现稳步增长，自给率达到34.15%，比上年提高5个百分点；积极争取上级资金，有效弥补财力缺口。全区各部门加强研究部署，主动向上级部门申报，争取了上级财力及专项转移支付补助资金9.55亿元，有效充实了我区财力，为促进我区社会经济事业发展提供了有力的资金支撑。

（三）强化预算绩效管理

继续深化预算绩效管理改革，将绩效管理整体嵌入预算管理流程，加强动态实时管理，以预算管理一体化系统为依托，推进预算管理，科学合理设定绩效指标，加强项目事前绩效评估和绩效评估结果运用；落实预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益。一是健全预算绩效管理机制。始终坚持把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，2022年制定《北海市铁山港区财政局关于印发北海市铁山港区本级财政支出事前绩效评估暂行办法的通知》（北铁财〔2022〕31号）、《北海市铁山港区财政局关于印发北海市铁山港区本级预算支出绩效评价管理暂行办法的通知》（北铁财〔2022〕32号），牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。二是加强年初预算绩效目标编制与审核。以问题为导向，结合历年经验，补齐短板，不断加强各部门绩效目标编制与审核，逐步提高我区预算绩效管理水平，2022年全区各部门项目支出及部门整体支出绩效目标覆盖率达到100%。三是加强预算绩效评价管理。加强各部门预算绩效自评工作，组织开展2022年部分项目绩效再评价和自评抽查评价的工作，同时将评价结果有关情况反馈到部门，要求部门对绩效再评价的情况开展整改工作。将2022年部门绩效评价结果与预算安排相挂钩，对项目实施效果较差的部门，相应减少2023年预算项目资金安排额度，减少财政资金沉淀，提高资金使用效益。

八、落实2021年区本级预算执行和其他财政支出审计相关问题的整改情况

根据审计报告提出的主要问题，我区高度重视，逐项落实，已整改完成。

1. 对于“落实政府采购编制不完整问题”整改情况。

区财政局将进一步完善政府采购预算编制，规范政府采购编制内容，加强年初部门预算编制管理，细化每项采购计划，将各项采购计划细化到计量单位、型号等。

2. “部分财政资金支出使用进度缓慢”问题整改情况。

“截至2021年12月31日收回部门存量资金挂账余额3,537.40万元”的问题。我局积极采取措施消化存量资金，截至2022年12月，“收回存量资金”已清理完毕。

（三）关于“未开展预算绩效运行监控”问题整改情况。

区财政局逐步完善预算绩效管理机制，印发《北海市铁山港区财政局关于开展2022年度上半年区本级项目绩效目标运行监控工作的通知》（北铁财预〔2022〕12号），并积极组织各预算部门开展2022年度上半年区本级项目绩效目标运行监控工作，进一步加强对预算绩效运行监控管理，逐步提高我区预算绩效管理水平。

2022年，全区财政工作取得较好成效。这是区委统揽全局、正确领导的结果，是区人大、政协监督指导和大力支持的结果，是全区各部门和社会各界扎实工作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题，主要是：税收收入增长仍然是以中石化税收收入增长为主，其他新增税源少；疫情防控资金投入加大，进一步加大我区财力缺口；随着“三保”等刚性支出不断增加，加上上级需区本级安排配套资金较多，收支矛盾较为突出，财力保障能力不足；财政预算绩效管理仍有待提高。针对存在的问题，我们将高度重视，继续努力加以解决。

北海市铁山港区财政局

2023年6月27日

(联系人：许 丽，联系电话：0779—8610552）

北 海市铁山港区财政局办公室 2023年6月27日印发

附表1

2022年铁山港区一般公共预算收入明细表

单位：万元

附表2

2022年铁山港区上级补助收入情况表

单位：万元

附表3

2022年铁山港区一般公共预算支出情况表

（功能科目分类）

单位：万元

附表4

2022年铁山港区一般公共预算支出明细表

（经济性质分类）

单位：万元

附表5