关于2020年铁山港区财政决算的报告

根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定，现将铁山港区2020年财政决算（市财政尚未批复）报告如下：

一、2020年全区一般公共预算决算情况

2020年全区财政总收入140489万元，其中：一般公共预算收入28041万元、上级补助收入103846万元、债券转贷收入2160万元、上年结余6442万元。

全区一般公共预算总支出132449万元，其中：一般公共预算支出121449万元、上解上级支出8367万元、地方债券还本支出2400万元、安排预算稳定调节基金233万元。

收支相抵，年终滚存结余8040万元，扣除结转下年继续使用的专款8040万元，净结余为0。

(一）一般公共预算收入决算情况。

一般公共预算收入28041万元，完成年度预算的96.52%，增长22.28%。具体见下表：

一般公共预算收入明细表       

                                       单位：万元

收入明细中变化较大的科目及原因：1.个人所得税增长1692.98%，主要是北海诚德集团分红及股权变动增加个人所得税。2.印花税增长169.19%，主要是北海诚德集团股权变动增加印花税。3.罚没收入增长133.38%，主要是增加打击传销罚没收入、刑事案件罚金、违法违纪罚没收入及安全生产违法罚没收入。4.国有资源（资产）有偿使用收入增长114.55%，主要是增加铁山港区公用码头无主矿产品堆场处置产生非税收入。

（二）转移性收入决算情况。

一般公共预算转移性收入112448万元，具体情况如下：

1.上级补助收入103846万元。其中：返还性收入4559万元；一般性转移支付收入80927万元；专项转移支付收入18360万元。具体见下表：

2020年上级补助收入情况表

                                              单位：万元

2.地方政府一般债券转贷收入2160万元。

3.上年结余收入6442万元。

（三）一般公共预算支出决算情况。

全区一般公共预算支出121449万元，完成年度预算的93.79%，增长16.13 %。具体见下表一、表二：

2020年一般公共预算支出明细表（表一）

（功能科目分类）

                                          单位：万元

支出明细中变化较大的科目及原因：1.卫生健康支出下降13.55%，主要是2019年一次性上级补助支出（临海工业区医院建设项目资金）4346万元，2020年无该项支出。2.节能环保支出下降49.37%，主要是2019年一次性上级专项补助农村生态环境保护资金支出356万元及农村生态环境整治修复本级资金430万元，2020年无该项支出。3.交通运输支出增长164.19%，主要是2020年增加公路建设和养护支出3102万元。其中，高德至南康三级公路大修工程资金1539万元，村屯道路建设支出1563万元。4.商业服务业等支出增长209.41%，主要是增加上级专项补助2020年中央外经贸发展专项资金710万元。5.自然资源海洋气象等支出增长551.34%，主要是2019年9月成立铁山港区自然资源局，2020年支出同比增加。其中，营盘中心渔港建设支出增加800万元，耕地开垦经费等自然资源事务增加2078万元。

2020年一般公共预算支出明细表（表二）

（经济性质分类）

                                        单位：万元

（四）转移性支出决算情况。

一般公共预算转移性支出11000万元，具体情况如下：

（1）上解上级支出8367万元。

（2）债务还本支出2400万元。

（3）安排预算稳定调节基金233万元。

（五）预算调整及执行情况。

2020年9月对全区财政收入预期目标进行调整，将年初财政收入预期目标454547万元调整为359763万元。2020年全区组织财政收入完成324455万元，完成年度预算的90.19%，下降34.34%，主要是受中石化北海炼化公司停产检修改造的影响。具体见下表：

2020年全区组织财政收入情况表

                                     单位：万元

（六）重点民生支出使用及绩效情况。

坚持以人民为中心的发展理念，聚焦老百姓关心的问题，持续保障和改善民生。全年民生支出100753万元，增长17.22%，占一般公共预算支出的82.96%。

一是大力推进教育事业发展。全年投入教育资金32720万元，增长18.17%，高于一般公共预算支出增长比例2.04个百分点。实行义务教育教师年度岗位考核，投入义务教育教师岗位考核津贴426万元，保障义务教育教师工资待遇；大力实施中小学建设，新建成铁山港区实验学校，解决铁山港区中小学大班额问题，增加1260个学位；投入资金建设七幼等幼儿园，支持扩大学前教育资源等。

二是大力推进社会保障事业发展。全年社会保障和就业支出11616万元，着力保障城乡低保、医疗救助、基础养老金、残疾人保障、就业补助等支出，民生得到持续改善。落实困难群众补助2788万元，为困难群众基本生活提供保障。

三是大力推进卫生健康事业发展。基本公共卫生服务及重大公共卫生专项投入1243万元，城乡居民基本医疗保险投入8255万元，城乡医疗救助投入937万元，有效提升全区医疗卫生机构的服务能力，确保全区人民“医有所保、病有所医”。

四是大力推进乡村振兴战略。投入耕地地力保护补贴资金2079万元，补贴农户33755户；安排各项稻谷补贴粮食补贴资金139万元，惠及农户8596户，充分调动了农民的种粮积极性，保障了粮食安全；投入农村公益事业财政奖补资金1183万元，建设农村公益事业财政奖补项目64个，农村生产条件和人居环境得到了明显改善；投入4716万元用于海洋捕捞渔船油价改革补贴、渔民减船转产及海洋捕捞机动渔船更新改造；投入436万元推进南珠养殖产业示范区建设；投入农田水利等基础设施1081万元；投入农村危房改造等保障性安居工程762万元，实施建档立卡贫困户、低保、五保、残疾等重点对象危房改造。

（七）“三公”经费支出情况。

按照财政部统计口径，汇总全区预算单位报送的2020年度部门决算，2020年全区一般公共预算支出的“三公”经费195万元，比上年减少120万元，比减38.10%。其中：因公出国（境）费0元，比上年减少21万元。公务接待费22万元，比上年减少1万元。车辆购置费0元，比上年减少84万元。公务用车运行维护费173万元，比上年减少14万元。

（八）预备费执行情况。

年初预算安排预备费660万元，动用支出427万元，主要安排用于新冠感染疫情防控经费387万元、人工繁育陆生野生动物补偿处置经费40万元，结余233万元，用于补充预算稳定调节基金。

二、政府性基金决算情况

全区政府性基金预算总收入35426万元，其中：基金收入81万元、上级补助收入30873万元、专项债券转贷收入4000万元、上年结余472万元。

全区政府性基金预算总支出33665万元，其中：当年基金支出 33665万元，完成预算的95.03%，增长45倍，主要是增加铁山港临海工业区征地搬迁项目支出2亿元、专项债券支出4000万元、抗疫特别国债安排的支出7100万元、背街小巷资金支出842万元。

收支相抵，年终滚存结余1761万元。

三、社会保险基金决算情况

全区社会保险基金预算收入19539万元，完成预算的83%。下降7.12%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入5460万元，下降2.43%；城乡居民基本医疗保险基金收入8947万元，下降21.63%；城乡居民养老保险基金收入5132万元，增长27.50%。

全区社会保险基金预算支出18823万元，完成预算的103%，增长3%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出5194万元,增长37%；城乡居民基本医疗保险基金支出10522万元，增长26%；城乡居民养老保险基金支出3107万元，增长3.7%。

收支相抵，全区社会保险基金预算当年收支结余716万元，基金历年滚存净结余24764万元。

四、地方政府债务情况

（一）2020年政府债务变动情况。

2020年年初全区政府负有偿还责任债务余额为15407万元，2020年新增政府债券6160万元，2020年地方政府债务还本2400万元，2020年年末政府负有偿还责任债务余额19167万元。全区年末政府一般债务余额低于市财政批复的地方政府一般债务余额限额19900万元。

（二）2020年新增政府债券情况。

2020年新增政府债券6160万元，其中：2020年再融资债券2160万元，用于偿还2020年到期的地方政府债券本金；2020年新增专项债券4000万元，用于南康镇污水处理管网建设。具体见下表：

2020年铁山港区举借政府债券期限和利率情况表

                                        单位：万元

（三）2020年政府债券还本付息情况。

2020年全区偿还地方政府债券本金2400万元，支付政府债券利息561万元。

五、落实人大批准预算决议有关情况

（一）落实疫情资金保障，全力支持抗疫工作。

坚决落实“疫情就是命令，防控就是责任”要求，强化财政资金和政策保障，全力打赢疫情防控阻击战。一是统筹疫情防控资金1157万元，推进了本辖区疫情防控相关工作开展。二是争取抗疫特别国债资金4672万元，用于医疗卫生补短板投入，加快了核酸检测、发热门诊等疫情防控相关公共卫生项目基础设施建设，为本辖区疫情防控、经济发展、社会稳定提供坚实保障。其中投入2800万元建设临海工业区人民医院，投入1872万元解决区人民医院核酸检测PCR实验室和发热门诊、区妇幼保健院核酸检测PCR实验室、营盘卫生院发热门诊、兴港社区卫生服务中心发热门诊建设。

（二）多渠道筹措资金，打赢三大攻坚战。

充分发挥财政职能作用，优化资源配置，推进“三大攻坚战”取得明显成效。一是支持如期打赢脱贫攻坚战，全年投入财政专项扶贫资金5893万元，同比增长14.05%，为我区顺利完成脱贫攻坚提供资金保障。二是支持打好生态环境治理攻坚战，全年投入节能环保资金5417万元，同比增长261.37%，其中 ：争取政府专项债券资金4000万元，全部安排用于南康镇污水管网设施建设;争取抗疫特别国债资金安排658万元，解决南康镇和营盘镇污水处理设施经费。三是防范化解政府债务风险，全年安排政府债券还本资金2400万元，政府债券付息资金636万元。争取再融资债券2160万元，有效缓释到期政府债券偿还风险。健全隐性债务动态统计监测机制，严格执行政府隐性债务风险化解实施方案，完成年度政府隐性债务化解任务。

(三）积极落实财政政策，向上争取资金创新高。

全区各级各部门加强研究部署，主动对接上级，全力争取上级资金，积极争取上级财力及专项转移支付补助资金13.47亿元，比增52.04%，补充因减收造成财力和社会经济发展资金的缺口，有力促进全区经济社会发展。

（四）落实“六稳”“六保”政策，支持企业复工复产。

落实助企解困政策，支持重点企业中石化复工复产补助200万元，为中小困难企业提供复工贷款财政贴息279.7万元，补贴工业企业基本电费26.4万元，争取上级工业和信息化发展专项资金2850万元。促进经济企稳回升，在全年财政收入中，非中石化财政收入完成3.73亿元，同比增长90.31%，凸显了我区经济发展的良好态势。 

（五）服务重点项目建设，加快经济发展。

年内多渠道筹措各项资金8亿元支持辖区重点项目和重点片区征地搬迁工作，同时强化资金监管，有力支持解决企业用地问题，为已签约项目的落地建设提供了有力保障，加快全区经济建设步伐。

（六）深化管理体制改革，提高财政治理水平。

扎实推进预算绩效管理工作，对预算金额在100万元以上的财政支出项目开展预算绩效评价，对一级预算单位开展整体支出绩效评价。扎实推进国库集中支付电子化改革工作，实现全区预算单位国库集中支付电子化改革全覆盖，实行国库集中支付“无纸化”，提前完成自治区改革目标任务。深入推进“互联网+”政府采购改革，我区实现全市第一个使用“政采云”平台备案“电子卖场”采购计划，2020年平台交易1202笔，完成交易金额21587.86万元。加入全市实行“采购意向公开”试点行列，进一步规范政府采购行为，优化营商环境。

六、落实2019年区本级预算执行和其他财政支出审计相关问题的整改情况。

根据审计报告提出的主要问题，我局高度重视，逐项落实，已整改完成。

（一）对于“以前年度借出的财政资金未全部收回”问题的落实整改情况。

2020年我局严格落实《铁山港区2018年度财政暂付款项消化方案》，已清理借款284万元，2020年底尚有借出资金1051万元未收回，争取2021年底全部清理完毕。

（二）对于“三公经费”超预算支出问题的落实整改情况。

“三公经费”超预算支出30万元，该经费是在预算执行过程中上级补助购置食品安全快速车专项资金。今后我局进一步加强对部门预算编制的管理，严控“三公经费”支出，禁止部门超预算支出。

（三）对于“部门财政资金支出使用进度缓慢问题”的落实整改情况。

我局积极采取措施消化存量资金、加快部门支出进度，截至2020年7月底，区本级“收回部门预算存量资金”2059.32万元已清理完毕；截至2020年12月底，“应付国库集中支付结余”7913.27万元已清理完毕。

（四）关于“部门预算单位向本单位实用资金账户拨款”问题的落实整改情况。

各预算单位已将从零余额转基本户的项目款或专项资金2198.99万元已全部支出。今后我局严格监控系统的审核把关，严控各部门资金从零余额转入基本户，加强对各预算单位的资金使用的监管。

（五）关于“部分预算项目支出执行率较低”问题的落实整改情况。

2019年铁山港区预算项目支出进度为80%以下的项目有112个。我局加大对财政资金监督检查力度，切实加强财政资金的跟踪问效，对本级预算安排形成的结余资金，启动清理工作，于2019年底已全部收回财政总预算。

2020年，全区财政工作取得较好成效。这是区委统揽全局、正确领导的结果，是区人大、政协监督指导和大力支持的结果，是全区各部门和社会各界扎实工作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题，主要是：主体税源单一，税收收入仍然是以中石化税收收入为主，财力增长乏力；刚性支出增长快、收支矛盾较为突出；财政绩效管理有待进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，继续努力加以解决。