北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度单位决算

北海市铁山港区营盘镇能村小学

2024年度单位决算

目    录

第一部分：北海市铁山港区营盘镇能村小学概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释 

第一部分：北海市铁山港区营盘镇能村小学概况

一、本单位职责

（一）宣传、贯彻、执行党和国家的教育方针、政策和法律法规，研究制定教育事业发展规划和年度计划，依法治教、依法治学。

（二）负责拟定本校教育经费筹措和管理办法；

（三）织开展本校的教育教学科研和教育教学改革,科研兴教,科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理,全力推进素质教育实施。

（四）按照干部和教师的职数、编制和管理权限,负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（五）指导、管理、评价本校的教育教学工作,提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划,开齐课程,开足课时,认真实施小学的教育教学管理,全面提高教育教学质量。

二、机构设置情况

北海市铁山港区营盘镇能村小学内设校长办公室、领导办公室、教师办公室。

2024年底，共有学生235人，在编在职教职工12人，特岗教师1人，遗属1人，退休人员7人。

第二部分：北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度单位决算公开表)

第三部分：北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入458.16万元，其中本年收入458.16万元, 较2023年度决算数增加134.58元，增长41.59%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入380.41万元，为铁山港区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加57.73万元，增长17.89%，主要原因是小学教育拨款及住房公积金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入77.75万元，为铁山港区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加77.75万元，主要原因是：铁山港区第九幼儿园建设项目尾款拨款增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为铁山港区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，无增长（下降），主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）同比无变化，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，无增长（下降），主要原因是本单位没有在业务活动之外开展非独立核算经营活动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少16.42万元，下降100%，主要原因是2024年度本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无变化，主要原因是上年本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无变化，主要原因是上年本单位无年末结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出458.16万元，其中本年支出458.16万元, 较2023年度决算数增加134.58元，增长41.59%。支出具体情况如下：

1.教育支出353.28万元，主要用于人员经费支出、日常公用经费支出及项目支出。较2023年度决算数增加45.83万元，增长14.91%，主要原因是本年教师编制人数增加及教师工资基数调整上涨。

2.社会保障和就业支出8.83万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年决算数增加8.83万元，增长100%，主要原因是2024年1月起增加机关事业单位职业年金财政单位部分拨款。

3.城乡社区支出77.75万元，较2023年决算数增加77.75万元，增长100%，主要原因是铁山港区第九幼儿园建设项目尾款拨款增加。

4.住房保障支出18.3万元，较2023年度决算数增加2.17万元，增长13.45%，主要原因是公积金基数调整，住房公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无变化。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度一般公共预算财政拨款支出380.41万元，其中：基本支出263.62万元、项目支出116.79万元，较2023年度决算数增加57.73万元，增长17.89%，主要原因是小学教育拨款及住房公积金增加。

北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为254.50万元，支出决算为380.41万元，完成年初预算的149.47%。具体情况如下：

（一）教育支出年初预算为224.53万元，支出决算为353.28万元，完成年初预算的157.34%。预决算差异主要原因是人员经费及公用经费拨款增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算为11.16万元，支出决算为8.83万元，完成年初预算的79.12%。预决算差异主要原因是2024年按实际退休人员的机关事业单位职业年金缴费来拨款。

（三）住房保障支出年初预算为18.82万元，支出决算为18.3万元，完成年初预算的97.24%，预决算差异的主要原因是公积金基数调整和年末未及时缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出263.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出245.98万元，完成年初预算的102.47%，预、

决算差异的主要原因是教师升岗，工资提高，人员经费拨款增加。

（二）对个人和家庭的补助支出10.39万元，完成年初预算的100.10%，预、决算差异的主要原因是遗属补助标准提高，遗属费支出增加。

（三）商品和服务支出7.26万元，完成年初预算的177.94%，预、决算差异的主要原因是教师食堂运转经费上年放在工资福利支出中支出，今年放在商品和服务支出中的其他商品和服务支出中支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

北海市铁山港区营盘镇能村小学2024年度政府性基金支出77.75万元，其中：基本支出0万元、项目支出77.75万元，较2023年度决算数增加77.75万元，增长100%，主要原因是新增城市建设支出和其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。

北海市铁山港区营盘镇能村小学政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为77.75万元，完成年初预算的100%。

（一）城市建设支出年初预算为0万元，支出决算为45.75万元，完成年初预算的100 %。预决算差异的主要原因是新增城市建设支出和其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出，主要用于铁山港区第九幼儿园建设项目。

（二）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为32万元，完成年初预算的100 %。预决算差异的主要原因是新增城市建设支出和其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出，主要用于铁山港区第九幼儿园建设项目。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，较上年无变化，主要原因是年初没有预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因是年初没有预算。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因是年初没有预算。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因是年初没有预算。2024年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变

化，主要原因是全年没有发生接待业务。

因本单位没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出，故《财政拨款“三公”经费支出决算表》（决算公开表G09）无数据。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额1.59万元，其中：政府采购货物支出1.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.59万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

本单位无国有资产占用情况。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数194.54万元，执行数194.54万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，整体支出主要产出和效果目标基本完成，确保了学校正常运转，改善了学校办学条件。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目12个，项目支出总额194.54万元。其中，本级项目2个，本级项目支出17.45万元；对下转移支付项目10个，对下转移支付177.09万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金194.54万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因发现的主要问题及原因：一是部门绩效指标设置不规范。二是部分绩效指标值未量化，绩效指标中部分指标的指标值为定性指标，且未对定性指标进行分段赋值，指标量化程度不够，不易考核。下一步改进措施：一是在实际预算绩效管理工作中按工作开展的实际情况，不断修正考核指标，使预算绩效考核的指标管理更加符合工作开展实际情况；二是强化科室协调沟通，充分发挥科室合作，确保绩效管理落实到位。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，（中央）城乡义务教育补助经费项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为14.57万元，执行数为14.57万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标全部达成，生均公用经费达到国家规定标准，义务教育经费保障机制有效落实，且经费在2024年12月31日前按时支付；二是效益指标符合预期，学校基本办学条件得到改善，三是满意度指标达标，师生、家长满意度超过95%。自评发现的主要问题及原因：本项目各项指标均按预期完成，未发现明显问题。下一步改进措施：一是持续优化项目资金的使用管理，严格把控经费支出的合法、合规；二是强化经费使用的效益跟踪，定期评估办学条件改善的长效效果，进一步巩固义务教育经费保障成效。

3.单位绩效评价结果。

组织对“铁山港区第九幼儿园建设项目”等12个重点项目进行了单位评价，自评得分均为100分，评价结果均为一等，涉及资金194.54万元。从评价情况来看，项目绩效目标设计合理，项目资金使用合规，政策成效与预期匹配，切实保障了学校教育教学的有序开展，产生了较好的社会效益，获得了较高的社会满意度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指铁山港区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入铁山港区财政预决算管理的“三公”经费，是指铁山港区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。