北海市铁山港区南康中学2024年度单位决算

目录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：铁山港区南康中学2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：铁山港区南康中学2024年单位决算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的教育环境。根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划，在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。在学校管理权限内，负责对本校的师生进行规范管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教职员工的工作开展客观公正的评价和考核。按照教育部制定的教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。组织开展本校的教育教学科研工作。

二、单位决算单位构成

北海市铁山港区南康中学内设行政办公室、教务处、思政处、科研处、团委、宿管处、后勤办公室、财会办公室、学生资助管理办公室、工会办公室。共有在编在职教职工225人，特岗教师8人，学校长期聘用人员39人，遗属人员4人，民办退休人员4人。

第二部分：铁山港区南康中学2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

注：上述报表详见附件。

第三部分：铁山港区南康中学2024年单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入6689.26万元，其中本年收入6618.34万元, 较2023年度决算数增加807.48万元，增长13.89 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6209.44万元，较2023年度决算数增加873.03万元，增加16.35%，主要原因是财政增加绩效工资、社保费等人员经费和高中生均公用经费拨款。

2.政府性基金预算财政拨款收入117.11万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少88.35万元，主要原因是本年政府性基金拨款项目投入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，较2023年决算数无变化。

4.事业收入291.79万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加22.79万元，增长8.47%，主要原因是高中生学费收费标准提高，非税收入增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，较2023年决算数无变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，较2023年决算数无变化。

7.使用非财政拨款结余70.92万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加70.92万元，增长100%。

8.年初结转结余0万元，较2023年度决算数减少3.05万元，减少100%，主要原因是增加原计划支出。

（二）本单位2024年度总支出6689.26万元，其中本年支出6689.26万元, 较2023年度决算数增加906.76万元，增长15.68%，主要原因是财政增加绩效工资、社保费等人员经费和高中生均公用经费拨款。支出具体情况如下：

1、教育支出6004.68万元: 比2023年度决算数增加726.31万元, 增加13.76%，主要用于政府教育事务支出。增加主要原因是财政增加绩效工资等人员经费和高中生均公用经费支出。

2、社会保障和就业支出227.98万元：比2023年度增加227.97万元，增加100%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳社保费。增加主要原因是本年度决算增加单列本项目支出数。

3、住房保障支出339.49万元：比2023年度决算数增加40.83万元, 增加13.67%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。增加主要原因是从2024年6月份开始调高职工缴纳住房公积金基数。

4、其他支出117.11万元：比2023年度决算数减少88.35万元，减少43%，主要原因是主要原因是本年政府性基金拨款项目投入减少。投入政府性基金用于运动场改造及维修改造科学楼。

5、结余分配0万元，较2023年度决算数减少31.41万元，主要原因是2024年没有进行结余分配。

6、一般公共服务支出0万元，今年无这方面的支出，同比无变化。

7、年末结转和结余0万元（其中：基本支出结转0万元，项目支出结转和结余0万元），较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，较2023年决算数无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6209.44万元，较2023年度决算数增加869.96万元，增加16.29%，主要原因是财政增加绩效工资、社保费等人员经费和高中生均公用经费支出。其中：基本支出4906.09万元，项目支出1303.35万元。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4854.04万元，支出决算为6209.44万元，完成年初预算的127.92%，主要原因是增加绩效工资、社保费等人员经费支出及上级经费项目支出没有做入预算。具体情况如下：

1、教育支出决算数为5641.97万元: 比2023年度决算数增加601.17万元, 增加11.92%，主要用于政府教育事务支出。增加原因是财政增加绩效工资、社保费等人员经费和高中生均公用经费支出。

    2、社会保障和就业支出227.98万元：比2023年度增加227.97万元，增加100%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳社保费。增加主要原因是本年度决算增加单列本项目支出数。

3、住房保障支出决算数339.49万元：比2023年度决算数增加40.83万元, 增加13.67%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。增加主要原因是从2024年6月份开始调高职工缴纳住房公积金基数。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4906.08万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4523.22万元，完成年初预算的103.14%。主要原因是从2024年1月开始增加薪级工资，2024年6月份开始调高职工缴纳住房公积金基数。

（二）商品和服务支出282.20万元，完成年初预算的123.45%。差异原因是上级经费项目支出没有做入预算。

（三）对个人和家庭的补助100.66万元，完成年初预算的100.34%。差异原因是随着退休教师人数增加，生活补助支出也相应增加。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出117.11万元，比2023年度决算数减少88.35万元，减少43%，主要原因是本年政府性基金拨款项目投入减少。投入政府性基金用于学校运动场改造及科学楼的维修改造。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算支出0万元。今年无这方面的支出，同比无变化。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，较上年无变化，主要原因年初没有预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因是年初没有预算。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因是年初没有预算。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因年初没有预算。2024年本单位财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年无变化，主要原因是全年没有发生接待业务。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

我单位为非参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。                                      

本部门2024年度政府采购支出总额813.24万元，其中：政府采购货物支出3.37万元、政府采购工程支出809.87万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额809.87万元，占政府采购支出总额的99.59%，其中：授予小微企业合同金额3.37万元，占政府采购支出总额的0.41%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。